سياسة مكافحة غسيل الأموال

غسل الأموال هو في الأساس وسيلة لإخفاء مصدر الأموال الغير قانونية

وتشمل أهدافه توفير مكان وصفة آمنة لهذه الأموال، وتحقيق عائد عالي عليها من خلال استخدامها في أعمال مشروعة، والجوهر الرئيسي لهذه الموضوع هو إخفاء مصدر الأموال

و شركة GTC باعتبارها شركة خدمات مالية تنوي الحصول على ترخيص من FSC، حيث يقع على عاتق GTC واجب خاص لضمان تعاونها مع القوانين والسلطات لضمان تنفيذ توصيات مجموعة العمل المالي والقوانين المختلفة المعمول بها في موريشيوس في الوقت الحالي وفي أي وقت في المستقبل. وفي أي وقت في المستقبل

1.المقدمة

التعريف:

تم تعريف غسل الأموال بشكل قانوني على أنه استخدام الأموال التي تأتي بشكل غير قانوني عن طريق إخفاء هوية الأفراد الذين حصلوا على الأموال، وقاموا بتحويلها إلى أصول تظهر وكأنها من مصدر مشروع، والتعريف الأبسط هو غسيل الأموال الغير قانونية لتبدو شرعية.

غسيل الأموال هو العملية التي يحاول من خلالها المجرمون إخفاء طبيعة أو موقع أو ملكية عائدات أنشطتهم الغير قانونية، ويُنظر إلى هذه العملية عموماً على أنها تحدث على ثلاث مراحل:

  • وضع التصرف المادي على العائدات الأولية المطالب بها من أنشطة غير مشروعة (يتكون بالعادة من مدفوعات نقدية في حساب مصرفي)
  • إنشاء عدد كبير من التعاملات المالية لإخفاء مسار المراجعة للحسابات (ويتم تنفيذ مختلف العمليات من خلال استخدام الأدوات النقدية وتحويلات الأموال الإلكترونية)
  • العمل على توفير إطار كامل لشرعية للأموال والثروة التي تكونت من الأعمال الغير قانونية، ( يضم هذا الإطار عادة مجموعة معقدة من التعاملات التي تجعل من أمر تتبع المصدر الأصلي أمراً معقداً إلى أبعد حد)

وقد تحدث واحدة أو أكثر من هذه المراحل إما بشكل متتالي أو بشكل متزامن، حيث لا توجد قواعد صارمة أو سريعة لكيفية حدوث أو الحد من غسيل الأموال، والقوة الوحيدة القادرة على التخفيف هي خيال الشخص الذي يقوم بغسيل الأموال وخوفه من إلقاء القبض عليه أو وقوعه في الكثير من المتاعب

وقد يتم النظر إلى GTC كمؤسسة مالية تتعامل مع العقود الآجلة ومعاملات النقد الأجنبي على مستوى العالم على أنها هدف مشروع من قبل الشخص الذي يبحث عن طريقة لغسل الأموال. لحماية السلامة المالية والتشغيلية من الضروري أن يكون جميع الموظفين وموظفي الإدارة العليا في حالة يقظة دائمة لضمان عدم تورط GTC في أي عملية غسيل أموال من غير قصد. لذلك يجب على جميع الموظفين أن يقوموا
بدور فعال في التعرف على الأطراف والمعاملات المشبوهة والإبلاغ عنها


في معظم البلدان والأقاليم حول العالم، تُعتبر هذه الأفعال التالية جرائم بموجب التشريعات الموحدة لمكافحة غسيل الأموال

مساعدة شخص ما على الاحتفاظ بفوائد اكتساب أو حيازة أو استخدام عائدات هذه الكسب الغير قانوني للمال

إخفاء أو تحويل العائدات بغرض تجنب الملاحقة القضائية أو فشل عملية المصادرة في الكشف عن المعرفة أو الاشتباه بغسيل الأموال

إبلاغ المشتبه بهم في غسيل الأموال

الجرائم التي يشملها كل الجرائم الخطيرة، وليس   فقط الجرائم المتعلقة بتهريب المخدرات أو الإرهاب

وسيساعد الامتثال والتطبيق لهذه الإجراءات على تجنب ارتكاب ما هو مذكور في الأعلى، ويجب أن نكون حريصين بشكل خاص للإبلاغ عن مختلف الشكوك وتجنب تنبيه الطرف المقابل

وتتطلب سياسة مكافحة غسل الأموال أنظمة وتدريبات يتم اعتمادها من قبل شركة GTC لأجل الحماية من غسيل الأموال وتتضمن

  • أنظمة الرقابة الداخلية 
  • إجراءات تحديد الهوية والتحقق 
  • إجراءات الاعتراف بالشكوك 
  • إجراءات حفظ السجلات; 
  • إجراءات الإبلاغ;
  • التعليم والتدريب

إذا كان هناك أي شك أو قلق بشأن حوادث غسل الأموال واتخاذ إجراءات المكافحة، يرجى الاتصال بمسؤول الإبلاغ عن غسيل الأموال أو موظف الامتثال أو نائبه

مثل جميع المؤسسات المالية قد تتعرض GTC لأي عملية تتعلق بغسل الأموال أو أي مخاطر مالية تؤثر على سمعة GTC، وفي حال تم الوقوع بأي خطة تتعلق بغسيل الأموال وهذا الأمر قد يحدث بنسبة عالية، يجب على الموظفين والمدراء الامتثال لهذه الإجراءات بدقة

تم تصميم سياسة مكافحة غسيل الأموال في شركة GTC لتحقيق الأهداف الأربعة التالية

  1. 1- لحماية السلامة المالية والتشغيلية لشركة GTC عبر اتخاذ مجموعة من الخطوات الدقيقة والهامة وبذل أكبر قدر من الاهتمام لمنع الأشخاص الذين يقومون بغسيل الأموال من استخدام GTC
  2. 2- لحماية الشركة وكامل موظفيها من كل ادعاءات ومزاعم غسيل الأموال التي لا أساس لها من الصحة
  3. 3- لتجنب العقوبات الجنائية أو أي إعلان سلبي أو أي تقييد للأعمال الذي قد ينشأ لولا ذلك عن تورط GTC في غسيل الأموال
  4. 4- لزيادة الحماية من الاحتيال، عن طريق اتخاذ مجموعة من الإجراءات.

هذه الإجراءات يتم تطبيقها على جميع مسؤولي وموظفي GTC في أي مكان من العالم، وفي الواقع مع أي شخص يتصرف كوكيل أو شريك لشركة GTC. وهي تشمل غسيل الأموال التي تتعلق بأعمال غير مشروعة وليس فقط المخدرات أو الجرائم التي لها صلة بالإرهاب.

ويعتبر عدم الامتثال لهذه الإجراءات سبباً لإنهاء العمل أو قد يجعل الموظف مُعرضاً للملاحقة القانونية

وضمن GTC تم إقرار أن يكون الموظفون المتخصصون مسؤولون عن الامتثال والاهتمام والحرص اللازم أو العمل كمسؤول عن الإبلاغ عن أي حالة غسيل أموال

غسل الأموال هو في الأساس وسيلة لإخفاء مصدر الأموال الغير قانونية

وتشمل أهدافه توفير مكان وصفة آمنة لهذه الأموال، وتحقيق عائد عالي عليها من خلال استخدامها في أعمال مشروعة، والجوهر الرئيسي لهذه الموضوع هو إخفاء مصدر الأموال

و شركة GTC باعتبارها شركة خدمات مالية تنوي الحصول على ترخيص من FSC، حيث يقع على عاتق GTC واجب خاص لضمان تعاونها مع القوانين والسلطات لضمان تنفيذ توصيات مجموعة العمل المالي والقوانين المختلفة المعمول بها في موريشيوس في الوقت الحالي وفي أي وقت في المستقبل.

1. المقدمة

التعريف:

تم تعريف غسل الأموال بشكل قانوني على أنه استخدام الأموال التي تأتي بشكل غير قانوني عن طريق إخفاء هوية الأفراد الذين حصلوا على الأموال، وقاموا بتحويلها إلى أصول تظهر وكأنها من مصدر مشروع، والتعريف الأبسط هو غسيل الأموال الغير قانونية لتبدو شرعية.

غسيل الأموال هو العملية التي يحاول من خلالها المجرمون إخفاء طبيعة أو موقع أو ملكية عائدات أنشطتهم الغير قانونية، ويُنظر إلى هذه العملية عموماً على أنها تحدث على ثلاث مراحل:

وضع التصرف المادي على العائدات الأولية المطالب بها من أنشطة غير مشروعة (يتكون بالعادة من مدفوعات نقدية في حساب مصرفي)

إنشاء عدد كبير من التعاملات المالية لإخفاء مسار المراجعة للحسابات (ويتم تنفيذ مختلف العمليات من خلال استخدام الأدوات النقدية وتحويلات الأموال الإلكترونية)

العمل على توفير إطار كامل لشرعية للأموال والثروة التي تكونت من الأعمال الغير قانونية، ( يضم هذا الإطار عادة مجموعة معقدة من التعاملات التي تجعل من أمر تتبع المصدر الأصلي أمراً معقداً إلى أبعد حد)

وقد تحدث واحدة أو أكثر من هذه المراحل إما بشكل متتالي أو بشكل متزامن، حيث لا توجد قواعد صارمة أو سريعة لكيفية حدوث أو الحد من غسيل الأموال، والقوة الوحيدة القادرة على التخفيف هي خيال الشخص الذي يقوم بغسيل الأموال وخوفه من إلقاء القبض عليه أو وقوعه في الكثير من المتاعب

وقد يتم النظر إلى GTC كمؤسسة مالية تتعامل مع العقود الآجلة ومعاملات النقد الأجنبي على مستوى العالم على أنها هدف مشروع من قبل الشخص الذي يبحث عن طريقة لغسل الأموال. لحماية السلامة المالية والتشغيلية من الضروري أن يكون جميع الموظفين وموظفي الإدارة العليا في حالة يقظة دائمة لضمان عدم تورط GTC في أي عملية غسيل أموال من غير قصد.

لذلك يجب على جميع الموظفين أن يقوموا بدور فعال في التعرف على الأطراف والتعاملات المشبوهة والإبلاغ عنها

في معظم البلدان والأقاليم حول العالم، تُعتبر هذه الأفعال التالية جرائم بموجب التشريعات الموحدة لمكافحة غسيل الأموال

مساعدة شخص ما على الاحتفاظ بفوائد اكتساب أو حيازة أو استخدام عائدات هذه الكسب الغير قانوني للمال

إخفاء أو تحويل العائدات بغرض تجنب الملاحقة القضائية أو فشل عملية المصادرة في الكشف عن المعرفة أو الاشتباه بغسيل الأموال

إبلاغ المشتبه بهم في غسيل الأموال

تعتبر الجرائم المشمولة جميعها جرائم خطيرة وليست مجرد جرائم تتعلق بالاتجار بالمخدرات أو الإرهاب

وسيساعد الامتثال والتطبيق لهذه الإجراءات على تجنب ارتكاب ما هو مذكور في الأعلى، ويجب أن نكون حريصين بشكل خاص للإبلاغ عن مختلف الشكوك وتجنب تنبيه الطرف المقابل

وتتطلب سياسة مكافحة غسل الأموال أنظمة وتدريبات يتم اعتمادها من قبل شركة GTC لأجل الحماية من غسيل الأموال وتتضمن

● أنظمة الرقابة الداخلية

● إجراءات تحديد الهوية والتحقق;

● إجراءات الاعتراف بالشكوك

● إجراءات حفظ السجلات

● إجراءات الإبلاغ

● التعليم والتدريب.

إذا كان هناك أي شك أو قلق بشأن حوادث غسل الأموال واتخاذ إجراءات المكافحة، يرجى الاتصال بمسؤول الإبلاغ عن غسيل الأموال أو موظف الامتثال أو نائبه

أو موظف الامتثال أو نائبه

مثل جميع المؤسسات المالية قد تتعرض GTC لأي عملية تتعلق بغسل الأموال أو أي مخاطر مالية تؤثر على سمعة GTC، وفي حال تم الوقوع بأي خطة تتعلق بغسيل الأموال وهذا الأمر قد يحدث بنسبة عالية، يجب على الموظفين والمدراء الامتثال لهذه الإجراءات بدقة

تم تصميم سياسة مكافحة غسيل الأموال في شركة GTC لتحقيق الأهداف الأربعة التالية

1- لحماية السلامة المالية والتشغيلية لشركة GTC عبر اتخاذ مجموعة من الخطوات الدقيقة والهامة وبذل أكبر قدر من الاهتمام لمنع الأشخاص الذين يقومون بغسيل الأموال من استخدام GTC

2- لحماية الشركة وكامل موظفيها من كل ادعاءات ومزاعم غسيل الأموال التي لا أساس لها من الصحة

3- لتجنب العقوبات الجنائية أو أي إعلان سلبي أو أي تقييد للأعمال الذي قد ينشأ لولا ذلك عن تورط GTC في غسيل الأموال

4- لزيادة الحماية من الاحتيال، عن طريق اتخاذ مجموعة من الإجراءات.

هذه الإجراءات يتم تطبيقها على جميع مسؤولي وموظفي GTC في أي مكان من العالم، وفي الواقع مع أي شخص يتصرف كوكيل أو شريك لشركة GTC. وهي تشمل غسيل الأموال التي تتعلق بأعمال غير مشروعة وليس فقط المخدرات أو الجرائم التي لها صلة بالإرهاب.

ويعتبر عدم الامتثال لهذه الإجراءات سبباً لإنهاء العمل أو قد يجعل الموظف مُعرضاً للملاحقة القانونية

وضمن GTC تم إقرار أن يكون الموظفون المتخصصون مسؤولون عن الامتثال والاهتمام والحرص اللازم أو العمل كمسؤول عن الإبلاغ عن أي حالة غسيل أموال

الضوابط الداخلية وإجراءات الامتثال وسياسات مكافحة غسيل الأموال.

ستقوم GTC بتعيين موظف خاص للإبلاغ عن حالات غسيل الأموال مع بدء العمليات، ولا يجوز تحت أي ظرف من الظروف مناقشة أي شيء له صلة بغسيل الأموال مع أي موظف آخر ضمن GTC

وتشمل مسؤوليات كل من الشخص المسؤول عن الإبلاغ في حالات غسيل الأموال أو مسؤولي الامتثال:

a) وضع هذه الإجراءات والمحافظة عليها;

b) الاتصال بين Slipsys وسلطات إنفاذ القانون؛

c) العمل بمثابة جهة مركزية داخل GTC وذلك من أجل تلقي واستقبال مختلف التقارير التي تتعلق بالحالات التي تم الاشتباه بها كحالات غسيل أموال

ويتمثل الدور الرئيسي لمكتب الامتثال أو المسؤولين عن الإبلاغ في حالات غسيل الأموال بالتنسيق والتوجيه، أما المهام الرئيسية التي تتعلق بمكافحة غسيل الأموال فهي تقع على عاتق الموظفين الذين يلتقون بالعملاء ويتعاملون مع المعاملات بشكل شخصي

إجراءات الامتثال

ومن خلال الملاحظات التي تم ذكرها في الأعلى نستطيع أن نستخلص الإرشادات المذكورة حول هذا الأمر فيما يخص الأمور التي يُمكن فعلها

أو التي لا يُمكن القيام بها، ويُعتبر هذا الأمر هو الأساس في الدليل الخاص بهذا الموضوع، وسنذكر الآن التوصيات العامة لموظفي ومسؤولي GTC:

● لا تدير حسابات مجهولة أو حسابات بأسماء وهمية

● اعرف عميلك و

● تنفيذ النظم والضوابط التي تساعد على تحقيق هذا الهدف، أي منع غسل الأموال والكشف عنه

● فيما يأتي التوصيات التفصيلية المتعلقة بموظفي GTC:

● وضع إجراءات للتحقق من هوية العملاء والحصول على هويتهم سواء من أجل إقامة علاقات تجارية أو إجراء معاملات وما إلى ذلك

● وضع إجراءات للاحتفاظ بسجلات المعاملات وتحديد هوية العملاء وما إلى ذلك;

● وضع إجراءات الإبلاغ الداخلية بحيث يتم إبلاغ السلطات المختصة على الفور عن أي نشاط غير قانوني ومشبوه ( ويسمح التشريع بهذا الإبلاغ)

● توفير التدريب للموظفين حتى يكونوا على وعي كامل بكل التزاماتهم القانونية، ولديهم فكرة عن العلامات التحذيرية الخاصة بالأنشطة المشبوهة

اعرف عميلك

الطريقة الوحيدة التي يُمكن للمؤسسة أو الشخص المسؤول تنفيذ كل ما سبق هي معرفة العميل، وهذا الأمر يُعتبر من أهم العوامل الأساسية والجوهرية لمكافحة غسيل الأموال.

تتضمن المعايير العامة لمفهوم “اعرف عميلك” ما يلي:

1- ابذل جهداً في فهم أعمال العميل عند التعامل معه لأول مرة، كُن جاهز لإبعاد العمل

2- إنشاء ملف تعريفي لنوع نشاط الحساب المتوقع بناءاً على هذا النشاط

3- تسجيل المعلومات التي يتم تقديمها للاستفادة منها في المستقبل

4- مراجعة الحساب بشكل مستمر ومنتظم للتحقق من كونه يتطابق مع المفاهيم السابقة

5- قُم بالإبلاغ إذا كان لديك أي شك أو اشتباه في المعاملة

2- إجراءات الامتثال (عامة)

وبناءاً على ما تم ذكره، ستؤثر GTC على الإجراءات التالية:

1) بذل أعلى درجات الاهتمام والعناية عند التعامل مع أي عميل جديد

2) أن يكون مُتيقظ ومُنتبه إلى إمكانية غسل الأموال من قبل الشركات والعملاء والأشخاص المحتملين.

3) لديها إجراءات لإبلاغ السلطات الجنائية بالشكوك المتعلقة بغسل الأموال؛

4) يحق للإدارة العليا أن تؤثر على آلية الرقابة والمراقبة 5) أن تكفل المشاركة الواعية لجميع الموظفين المعنيين في أعمالها.6) المحافظة على سجلات ووثائق

قد تكون إثبات مهم للتحقيقات والملاحقات الجنائية اللاحقة.

3. المعاملات الخاصة بالتحويلات الداخلية

1.يجب أن تتطلب جميع الأموال الواردة إلى العميل تقديم تعويض / تعهد أن العميل هو المستفيد الوحيد ولا يعمل كوسيط لدى الآخرين، ومصدر الأموال متاح عن طريق مصادر قانونية

2. يجب أن تُقيد عائدات التحويلات الداخلية في حساب المستفيد دون أي أحد آخر

3. في حال وجود أي تحويلات داخلية كبيرة إلى أي من الحسابات التي سيتم تسوية العائدات عليها في حساب المستفيد عن طريق تحويل العملة أو الائتمان المباشر، يكون:

(1) الفرد:

● التعويض / التعهد من الجهة المرسلة وفقاً للشكل المحدد الذي يجب أن يكون في الملف

● تفاصيل الشخص الذي يقوم بالإرسال والمستفيد ويشمل ذلك الهوية ورقم جواز السفر والاسم وما إلى ذلك في الملف

● أن يكون الهدف من تحويل الأموال مذكور ضمن الملف ويجب تعبئة استمارات الإبلاغ اللازمة التي تقدمها هيئة النقد/ التنفيذ كما هو مطلوب والاحتفاظ بها في السجلات

● يجب إبلاغ المكتب الرئيسي الذي يتضمن مكتب مكافحة غسيل الأموال عن التعاملات المشبوهة أو موظف الامتثال

وسيحقق مكتب الامتثال في المعاملات ويقرر ما إذا كانت ستبلغ إلى سلطة النقد/الإنفاذ.

(ثانيا) الشركة:

● التعويض/ التعهد من الجهة المرسلة طبقاً للشكل المحدد في الملف

● تفاصيل المرسل بما في ذلك تسجيل الشركة والوثائق الأخرى ذات الصلة في الملف

● أن يكون الهدف من تحويل الأموال مذكور ضمن الملف

● لا ينبغي تحت أي ظرف من الظروف أن تكون التحويلات الداخلية للأموال إلى حساب الشركة

يتم قبولها من أشخاص أو شركات غير معروفين بالنسبة لنا ودون تطبيق إجراءات الامتثال والحرص الواجب وفقاً للإجراءات التي تم ذكرها في الأعلى

● يجب تعبئة استمارات الإبلاغ اللازمة التي تقدمها هيئة النقد/ التنفيذ كما هو مطلوب والاحتفاظ بها في السجلات

● يجب إبلاغ المكتب الرئيسي الذي يتضمن مكتب مكافحة غسيل الأموال عن التعاملات المشبوهة أو موظف الامتثال، وسيتحقق مكتب الامتثال ويقرر في حال كان يجب الإبلاغ عن المعاملات إلى هيئة النقد/ التنفيذ

4. معاملات التحويل البنكي إلى الخارج

1. بالنسبة لأي معاملة تتعلق بتحويلات الأموال، يجب الاحتفاظ بمختلف التفاصيل الخاصة بالعميل مع نسخ من الوثائق المطلوبة

2. يجب أن تُدفع عائدات التحويل البنكية الصادرة من قبل الطرف الذي يقوم بالتحويل وليس أي طرف ثالث

3.أثناء تنسيق المدفوعات عبر البرقية أو SWIFT يتم إلغاء التفاصيل الكاملة

4. يجب تعبئة استمارات الإبلاغ اللازمة التي تقدمها هيئة النقد/ التنفيذ كما هو مطلوب والاحتفاظ بها في السجلات

5. يجب إبلاغ المكتب الرئيسي الذي يتضمن مكتب مكافحة غسيل الأموال عن المعاملات المشبوهة

سيتحقق مكتب الامتثال ويقرر في حال كان يجب الإبلاغ عن المعاملات إلى هيئة النقد /التنفيذ

6- الوثائق التي يجب أن موجودة للتحويلات الخارجية هي: 1- في حال كان الشخص الذي يقوم بالتحويل شركة:

.

● التسجيلات المحلية مثل عقد وشهادة التأسيس والتراخيص التجارية المحلية والمستندات الأخرى التي يجب حفظها في الملف أيضاً

● يجب أن تكون تعليمات تحويل الأموال محفوظة دوماً على أوراق الشركة مع جميع التفاصيل المناسبة

● تفاصيل طبيعة تسوية العائدات التي يجب حفظها في ملف لو برقم شيك. رقم الشيك، نقداً، حوالة مصرفية، …الخ

II. في حال كان الشخص الذي يقوم بالتحويل شخصاً:

● يتم الاحتفاظ بنسخ من جواز السفر أو بطاقة الهوية أو شهادة القيادة في الملف

● تعبئة كامل طلب الحوالة والتوقيع عليها من قبل الشخص الذي يقوم بالتحويل

● تفاصيل طبيعة تسوية العائدات التي يجب حفظها في ملف حتى لو برقم شيك.

● يتم الطلب من كل شخص يقوم بالتحويل ذكر سبب وغرض التحويل، وفي حال كانت العائدات نقدية أو حوالة مصرفية، أو غير ذلك، يتم تسويتها نقداً مع الاستعلام عن مصدر الأموال وتسجيل جميع المعلومات اللازمة

الانتباه إلى وجود أي أي معاملة مشبوهة أو أي عملية لها صلة بغسيل أموال معروف والإبلاغ عنها

من الصعب تحديد فيما إذا كانت المعاملة مشبوهة أم لا لذا من الضروري قبل البدء اتباع ما يلي

● من المهم جداً أن تعرف الطرف المقابل مع GTC ( اعرف الطرف المقابل بشكل جيد)

● أن تعرف الصفقة التي تتوافق مع النشاط الاستثماري العادي الخاص بالطرف المقابل ( اعرف عملك بشكل جيد)

● سيتم الدفع بالطرق العادية

1- كيفية معرفة المعاملات المشبوهة

معظم حالات غسيل الأموال التي تم الكشف عنها حتى الآن تضمنت معاملات مشبوهة، وحتى تكون قادر على تمييز المعاملات المشبوهة يجب أن تكون على اطلاع بـ مبدأين لهما أهمية كبيرة:

طبيعة أعمال الطرف المقابل المعتادة (اعرف الطرف المقابل بشكل جيد);

طبيعة الأعمال التجارية المعتادة في منطقة عملك ( اعرف عملك بشكل جيد)

وعندما لا يتوافق كل من المبدأين (اعرف الطرف المقابل بشكل جيد واعرف عملك بشكل جيد أيضاً) في أمر يتعلق بصفة محددة، وبالتأكيد ستكون المسألة غير اعتيادية و مريبة وتدور حولها شكوك

وما قد يخلق شكوك لديك قد لا يكون مريباً بالنسبة للآخرين، وعلى الرغم من ذلك يجب أن تقوم بإبلاغ مسؤول مكافحة غسيل الأموال أو الامتثال عن كل ما يدور في رأسك من شكوك سواء كنت تشعر أن الآخرين يوافقونك الرأي أم لا

وستجد ضمن اللوائح قائمة بأنواع المعاملات التي قد تعتبر مشبوهة ضمن ظروف محددة، ومع ذلك من الممكن أن لا تكون المعاملات الواردة ضمن القائمة مشبوهة بالضرورة، ومن المحتمل أن يكون أنواع أخرى من المعاملات التي تُعد مشبوهة ولكنها غير مذكورة ضمن القائمة

لذا من الضروري أن يكون قرارك بشأن اعتبار المعاملة مشبوهة أم لا مبني على فهم عميق لطبيعة الطرف المقابل وأهدافه وأعماله التجارية

2. ما عليك أن تفعل عندما يراودك أي شك حول معاملة مشبوهة؟

إذا راودك أي شك اتجاه طرف أو معاملة محددة، فمن الضروري أن تقوم بالإبلاغ عنها إلى الهيئة المختصة بمكافحة غسيل الأموال بالإضافة إلى توفير أكبر قدر من المعلومات المتعلقة عن المعاملة التي جعلت الشكوك تراودك حولها

وإذا لم تقم بالإبلاغ فهذا يُعتبر جريمة جنائية، خاصة أن المعلومات التي توضع في التقرير المقدم إلى هيئة مكافحة غسيل الأموال تلعب دور كبير في مساعدتها للتأكد من صحة هذا الاشتباه وإبلاغ السلطات المختصة به.

3. إلى أي مدى يجب أن تكون يقظاً لتحديد المعاملات التي قد تكون مشبوهة؟

من الضروري الإبلاغ عن جميع الأطراف والمعاملات التي تكون فيها متأكداً أو يراودك شك بتورطها بأي نشاط غير قانوني(مثل الاحتيال وغسيل الأموال) ولا يجوز لك أن تقوم بالتستر على أي طرف، أي ليس من المطلوب أن تأخذ دور المحقق فقط تتلخص مسؤوليتك بتحديد الأطراف أو المعاملات المشبوهة والإبلاغ عن شكوكك حيالها ليس أكثر.

والإبلاغ عن شكوكك حيالها ليس أكثر.

وقد تكون بعض الأسباب التي دفعتك للشك بكون المعاملة مشبوهة هي الصعوبات التي تواجهك للحصول على هوية الطرف المقابل أو التحقق من هويته أو أي تأخيرات أخرى لذا من الضروري أن تقوم سواء كنت متأكداً أو لديك أي شك مسؤول مكافحة غسيل الأموال أو نائبه، وعندما تقوم بواجبك من ناحية الإبلاغ ستكون قد التزمت بكل القوانين ولن تتعرض للمساءلة، ومن المهم أن لا تتناقش في هذه التفاصيل مع أي طرف كان فقط مع الشخص المسؤول عن مكافحة غسيل الأموال ونائبه

4.تقديم التقارير

بعد أن اطلعت على مختلف التفاصيل المتعلقة بهذا النشاط الغير قانوني، من المهم جداً أن تقوم بإكمال إعداد التقرير المتعلق بالاشتباه في غسيل الأموال، والقاعدة الأساسية هنا هي بمجرد أن يراودك أدنى شك عليك أن تقوم بالإبلاغ، وعندما تقوم بالإبلاغ بناءاً على شكوك حسنة النية سيتوفر لك حماية من أي دعوى قانونية مدنية لتجاوز قوانين السرية، حيث يتم فرض قيود شديدة تمنع الكشف عن هوية الأشخاص الذين قاموا بالإبلاغ، لذلك لا داعي أن تشعر بالخوف حيال عودة هذا الشخص إليك مجدداً في المستقبل

5.التقارير الداخلية

يجب عليك أن تقوم بإعداد تقرير الإبلاغ عن المعاملة التي تراودك شكوك حولها بشكل دقيق وشامل لكل التفاصيل التي من شأنها أن تساعدك بشكل أكبر

وتضم الملاحق التي يجري العمل على استكمالها جميع المعلومات التي يحتاجها الشخص الذي يقوم بالإبلاغ عن غسيل الأموال أو موظف الامتثال لتقديم تقريره على أكمل وجه بما في ذلك التقرير الخاص بأنواع المعاملات. ويجب إعداد التقرير واستكماله بأسرع وقت ممكن وإرساله إلى الشخص المسؤول عن مكافحة غسيل الأموال أو مسؤول الامتثال.

لا تقوم بالعودة إلى أشخاص ليس لديك ثقة بهم إذا كنت بحاجة أي معلومات إضافية لكتابة وإكمال إعداد التقرير، لا يتوجب عليك إخبار أي أحد من زملائك بأنك قمت بتقديم أي بلاغ.

في حال كان الأمر عاجل يُمكنك الاتصال هاتفياً مع المسؤول عن مكافحة غسيل الأموال أو مسؤول الامتثال

وبعد ذلك يجب إرسال التقرير بشكل كامل في أسرع وقت ممكن.

6.التقارير الخارجية

لا يجوز أن تقوم بإرسال التقارير بشكل مباشر إلى السلطات المختصة، فهذا الأمر هو من مسؤوليات الشخص المسؤول عن الإبلاغ ضمن هيئة مكافحة غسيل الأموال

حيث توجد استمارة رسمية معتمدة بشكل خاص لهذا الأمر، ومن المهم جداً أن تعمل شركة GTC على تنسيق عملية الاستجابة لأي رد بشكل مركزي وذلك من أجل متابعة حالة التقارير بشكل دقيق وفي ذات الوقت المحافظة على

فعالية هذه الإجراءات.

7. العلاقة بين الأطراف

يجب أن تحصل على إقرار خاص بالتقرير من الموظف المسؤول عن مكافحة غسيل الأموال وفي حال لم يتواصل الموظف معك أو يستجيب لك خلال 5 أيام عمل أو قرر عدم الإبلاغ وطلب أي معلومات إضافية منك أو تقرير، يجب عليك أن تقوم بالاتصال به حتى تتمكن من تأكيد الاستلام لهذا الإقرار.

وفي حال قرر إبلاغ السلطات بالأمر فقد يتم إعلامك بذلك أو قد لا يتم، لذا عليك أن تستمر في التواصل مع الطرف المقابل بشكل طبيعي حتى يتم إعلامك بغير ذلك، ولا يجوز لك أن تُخبر الطرف المقابل أنك قمت بتقديم تقرير داخلي عنه تحت أي ظرف من الظروف، ويجب أن تحتفظ بكل الوثائق والمعلومات التي أثارت الشكوك لديك في ملف منفصل عن الملف الموجود مع الطرف الآخر

ليس عليك أن تقوم بالتحقيق بشكل خاص حول أي أمر مشبوه، وفي حال وجدت أي صعوبات في التواصل مع الطرف المقابل بعد تقديم التقرير الداخلي ليس عليك سوى أن تُخبر مسؤول مكافحة غسيل الأموال عن الأمر حتى يقوم باتخاذ الإجراء المناسب.

8.إيقاف التعاملات أو رفضها

في أغلب الحالات سيتم الاعتراف بالتقارير من قبل السلطات مع منح الموافقة الخطية من أجل مواصلة المعاملة

وفي بعض الحالات الاستثنائية قد لا يتم إعطاء الموافقة مما يعني اتخاذ إجراءات أخرى مثل إيقاف أو تعليق المعاملة أو غير ذلك

أما إذا كان الطرف المقابل مشبوهاً فقد يطلب منك المسؤول عن مكافحة غسيل الأموال أو مسؤول الامتثال عدم الاستمرار في المعاملة و إخبار الطرف المقابل بالرفض وعدم الاستمرار، ومن الممكن أن يحدث مثل هذا الأمر حتى مع العملاء الحاليين ولو كان بنسبة احتمالات حدوث نادرة

وفي الحالتين ستحصل على تدريب لتكون على دراية بكيفية التعامل مع الحالات المتعلقة بمكافحة غسيل الأموال في إطار البرنامج التدريبي المخصص لذلك،

وأيضاً مسؤولي الامتثال ومكافحة غسل الأموال في GTC على استعداد كامل لإخبارك بمختلف الإجراءات التي من شأنها أن تساعدك للتحقق بشكل دقيق فيما إذا كانت المعاملة مشبوهة أم لا

9. التحقيقات

من الضروري أن يتم التعاون بشكل كامل ودقيق مع مكتب مكافحة غسيل الأموال أو مسؤول الامتثال بكل ما يتعلق بالتحقيقات التي تتم حول المعاملات التي قد تكون مشبوهة مع إتاحة سهولة الوصول إلى كل المعلومات والسجلات التي قد تخدم هذا التحقيق، وفي حال تلقيت أي طلبات مباشرة من السلطات للتعاون مع أي جهة تنفيذية أو تنظيمية أو حتى أوامر تسليم أو أوامر تقييد أو أوامر من قبل المحكمة من الضروري أن تقوم

بإبلاغ المسؤول عن الامتثال أو المسؤول عن مكافحة غسيل الأموال ليقوم بالتصرف بالشكل الصحيح

الإجراءات الخاصة بالحسابات الجديدة

عند إنشاء أي علاقة عمل جديدة من الضروري جداً في البداية التحقق من طبيعة العمل الذي يتوقع من العميل إجراؤه

مع GTC لإظهار ما يمكن توقعه كنشاط عادي،ولذلك توفر GTC لعملائها شرح واضح عن الأعمال المشروعة لتتمكن من التحديد الدقيق سواء كانت المعاملات مشبوهة أم لا

في السنوات الأخيرة زادت المنافسة بين شركات الوساطة المالية بشكل كبير، ومن هنا بدأت الحاجة إلى البدء في أعمال جديدة ومن الضروري هنا توخي الحذر عند إنشاء أي حساب جديد سواء لشركات أو مؤسسات أو أفراد، حيث يجب أن يتأكد العملاء من جميع معلوماتهم بأنفسهم من أجل المصداقية، ويجب على موظفي GTC تسجيل كل المعلومات والوثائق الإضافية الخاصة بمعاملة كل عميل والاحتفاظ بنسخ من الهوية في السجلات الخاصة بالشركة إلى جانب التواريخ الخاصة بكل منها عند التقديم.

عندما تكون المرافق والمنشآت مطلوبة من الضروري التأكد من المرفق والغرض الدقيق الذي يتم استخدامه من أجله وجميع التفاصيل والشروط المرتبطة بالسداد لهذا المرفق ومصدر السداد والتسوية، وفي بعض الحالات قد يكون من المهم الاتصال مع المباني التجارية وذلك من أجل معرفة فيما إذا كانت تعمل بنفس النشاط التي تدعي قيامها به مثل تاجر التجزئة وغيرها خاصة أن حسابات الشركات من أكثر الأنواع شيوعاً لغسيل الأموال والاحتيال

يجب إعداد الملاحظات عندما يتم إجراء اتصال مع العميل، سواء كان ذلك بشكل شخصي في GTC أو في مكان العميل أو عبر الهاتف، ويعتبر مقبول كدليل في المحكمة القانونية

يجب الاحتفاظ بالأدلة التي تُثبت قيام العميل بإغلاق حسابه لمدة خمس سنوات، ويجب أن تكون هذه الأدلة تتضمن كيفية التعامل مع المعاملة التي أغلقت الحساب بحيث يكون هناك تتبع لإجراء التدقيق المناسب ومراجعة الحسابات.

1. فتح حساب للعملاء الشخصيين:

من الضروري وضع المعلومات التالية والتحقق منها بشكل مستقل:

– الاسم الحقيقي أو الأسماء المستخدمة

– العنوان الدائم بشكل صحيح بما في ذلك الرمز البريدي

بالنسبة لمقدمي الطلبات التي تتم مقابلتهم وجهاً لوجه من الضروري التحقق من الأسماء الحقيقة والتي يتم استخدامها، والهويات وذلك من خلال الاعتماد على مصدر موثوق يتضمن صور، ومن المهم طلب رقم جواز سفر ساري المفعول وتسجيل رقم الهوية، ومن الضروري الانتباه بشكل جيد عند قبول المستندات والوثائق التي من السهل القيام بتزويرها أو الوثائق التي ُمكن الحصول عليها بهويات مزورة

يجب أن تكون الوثائق مصدقة وقانونية. في حالة كون المقابلة وجهاً لوجه غير ممكنة، يجب طلب نسخة مصدقة بشكل قانوني مقدمة من عميل على معرفة شخصية بشركة جي تي سي للدفع أو من خلال عضو موثوق به من الموظفين، قد تساعد هذه النسخة في إجراء التحقق ولكن يجب أن لا تأخذ محل إجراءات التحقق من العنوان، ومن الممكن أن يثبت خطاب مسجل للعميل على العنوان المحدد.

في بعض الأحيان فيما يتعلق بالتحقق من العنوان

التداول عبر الإنترنت والخدمات المصرفية:

يساهم كل من التداول عبر الإنترنت والخدمات المصرفية في إضافة بعد لمخاطر الوساطة المالية والتهرب الضريبي والودائع الغير قانونية، وكذلك الأمر طرق جديدة للاحتيال وغسيل الأموال، لذا في حال تم فتح حسابات عبر الإنترنت يجب التأكد من الهوية الخاصة بشكل جيد وأخذ معلومات عن جهة اتصالات للتأكد من العنوان بدقة

3. فتح حسابات للمؤسسات (النوادي والمؤسسات)

عندما فتح حساب سواء للأندية أو المؤسسات يجب أن يتم التأكد من قوانين المؤسسة عن كل ما يخص الهدف المرجو من المشروع

وفي حال وجود أكثر من موقع للمشروع من الضروري التأكد من اثنين فقط على الأقل، وعند تغيير أي موقع

يجب الحرص على التحقق من موقع واحد بالحد الأدنى وذلك بغية ضمان التحقق من هوية موقع التفويض

4. الثقة والحسابات الائتمانية

الثقة والحسابات الائتمانية هي من الوسائل الشائعة لدى المجرمين الذين يبحثون دوماً عن إجراءات لتجنب تحديد الهوية و إخفاء مصدر الأموال التي سيقومون بغسلها.

ومن الضروري توخي الحذر وإعطاء عناية خاصة عندما يتم وضع الحسابات في مواقع خارجية تخضع لقواعد صارمة تتعلق بالسرية المصرفية، فالصناديق الائتمانية التي تم إنشاؤها في الولايات القضائية دون إجراءات مماثلة لغسل الأموال المعمول بها من المحتمل أن تستدعي استفسارات وتحقيقات إضافية.

من الضروري الحصول على إعلان من الأمناء والمرشحين في البداية

بالقدرة التي يعملون بها، ومن المهم الاطلاع على سند الثقة الأصلي أو أي سند ثانوي يساهم في إثبات ذلك، والحصول على تعيين الأمناء الحاليين، يجب اعتبار أي طلب لفتح حساب أو إجراء معاملة بالنيابة عن شخص آخر دون تحديد مقدم الطلب لثقته أو قدرته على المرشح هو طلب مشبوه، ويجب إجراء المزيد من الاستفسارات والتحقيقات في

5. فتح حساب لعملاء الشركات والخدمات المالية الأخرى

وقد ألقت هذه الوثيقة الضوء بشكل كافي وشامل على المبادئ التوجيهية المتعلقة بالمؤسسات المالية وفقا للمذكرات التوجيهية الموجهة إلى المؤسسات المالية وغيرها من المبادئ، ومع ذلك، يعتبر كل ما تم إدراجه هو مجموعة الإجراءات الخاصة بنا، وتشكل هذه الوثيقة جزءاً لا يتجزأ من المبادئ التوجيهية السابقة ويجب اتباعها جنباً إلى جنب مع الوثيقة بأكملها على النحو الوارد في الأعلى .

5.1 اعرف عميلك كما هو وارد بالمستند

يجب الاستماع إلى أي حساب جديد بناءاً على الإشارة المناسبة من قبل شخص واحد على الأقل أو شركة تجارية على استعداد لتقديم صاحب الحساب المحتمل كتابةً

التوقيع على استمارات فتح الحساب (هذا الأمر ليس إلزامي ولكن المفضل القيام به)

5.35.3 يجب أن يتلقى صاحب الحساب المحتمل توصيات مصرفية من بنك وساطة أو بنك تداول واحد على الأقل. إذا لم يكن الرابط إلى البنك متاحاً لأي سبب من الأسباب، فيجب على العميل تقديم دليل على المعاملات الجارية مع أي بنك في بلد خاضع للتنظيم، وكشف حساب مصرفي، وما إلى ذلك.

5.4 يجب تعبئة مختلف الوثائق المطلوبة لفتح الحساب من قبل GTC وذلك عبر تعبئة واستكمال المعلومات في جميع الأقسام بالكامل والتوقيع عليها.

5.5 التعهد أو الضمان والذي يؤخذ من جميع مالكي الحسابات من أجل تلقي الحوالات المالية وذلك وفقاً للوائح التي تم وضعها

5.6 يجب على العملاء الذين يقومون بوضع الأوراق المالية وغيرها من الأصول لاستخدامها في الخدمات المالية أن يقوموا بإكمال القسم الكامل الخاص بالوثائق التي ستكون مطلوبة :

● الرسوم على الودائع، الأصول والأموال

● سند إذني

● خطاب ضمان

5.7 يجب أن تكون الحسابات السنوية المدققة لكل شركة أو نشاط تجاري في ملف سواء كان هناك اطلاع من قبل GTC أو لا

5.8 تقرير مفصل وشامل عن إجراءات الامتثال والتدابير الخاصة بالاهتمام والتي تتعلق بكل الحسابات التي يتوجب الاحتفاظ بها في ملف العميل مع الحرص على تحديثها بشكل دوري.

5.9 يجب إضافة أي تغيير يتم في الأنظمة أو أي تحديث على ملف العميل خلال 60 يوم من حدوث هذا التغيير

6.تدقيق الحسابات ومراقبتها

عند إنشاء حساب تجاري جديد يجب أن يتم إنشاؤها بأسماء المالكين الذين سيستفيدون، حيث تتضمن وثيقة فتح الحساب في GTC ضرورة الإفصاح عن أسماء المالكين المستفيدين، وبذلك تكون المعاملات واضحة من لحظة فتح الحساب، ومن المهم أن يستمر التدقيق والمراقبة المستمرة للبيانات والمطبوعات الحاسوبية وذلك من أجل الكشف عن أي معاملات تجارية غير مرغوبة أو غير عادية ومشبوهة، لذا يعتبر القيام بعمليات تدقيق الديون والتحويلات من الأمور المفيدة للحساب، ويجب متابعة مختلف التحويلات والخصوم الخاصة بالحساب لمنع تسليمها أو تحويلها عبر أي بنك آخر غير البنك الخاص بمالك الحساب. وتتطلب حسابات الأعمال وبالأخص التي تتعامل مع معدل لا بأس به من الأعمال والحسابات النشطة بشكل كبير إلى درجة عالية من التدقيق والاهتمام، ويتم مقارنة الأنشطة بما قام العميل بذكره ومعرفة الأوراق المالية التي يستخدمها، ويجب على العميل أن يضع في اعتباره أننا لن نكون الوسيط الوحيد في المؤسسة التجارية، وقد يكون تشارك المعلومات مع أي مؤسسة مالية أخرى ضرورياً وذلك للتأكد من الاستفسارات التي قد تتعلق بأي معاملة مشبوهة، وهذا الإجراء لا يتم اتباعه إلا في حالات استثنائية تستدعي حدوث هذا الأمر.

ومن أهم الأشياء التي يجب مراقبتها بدرجة عالية من الدقة هي الإفراط في التداول من قبل العميل، وبشكل خاص عندما يكون يخسر المال ومع ذلك يستمر في التداول، فمن المحتمل أنه يقوم بهذا الأمر لغرض غسيل الأموال لذا من الضروري التدقيق والبحث لكشف مثل هذه الحسابات والمعاملات.

وأيضاً من الضروري أن يكون هناك انتباه كامل لكل التحويلات الواردة للأموال، ومعرفة بماذا ترتبط؟ وإذا تم فتح الحساب كجزء من النشاط التجاري، وهل هي متعلقة بالحسابات التي تم إنشاؤها من أجلها.

يتم مراقبة المدفوعات التي يتم دفعها للوكلاء كعمولة بشكل دقيق، وبالمثل يجب الكشف والفحص بشكل دقيق على التحويلات والودائع إلى أي ولاية إقليمية أو خارجية، وعلى سبيل المثال عندما تكون ودائع الجملة شائعة إلى حد كبير.

7.الضمانات

يجب على جميع الموظفين أن يكونوا على علم أن الأوراق المالية بالنسبة لمالكها هي مثل السندات، يُمكن نقلها بسهولة من شخص لآخر من دون أي أثر لذلك يجب أخذ الحيطة والحذر خاصة إذا كان لدى العملاء رغبة في إيداع أنواع مختلفة من الأوراق المالية

من الضروري التحقق بشكل مسبق من صحة الأوراق المالية ومصادرها التي نشأت منها، ونحافظ على معاملات حسابات الفوركس للعملاء المخلصين وذلك من أجل ثلاثة أسباب:

1.كطريقة لتلبية متطلبات النقد الأجنبي وذلك بدلاً من القيام بعمليات شراء لمبالغ أقل

2.من أجل تسهيل العمليات التجارية وعلى سبيل المثال عندما يقوم تاجر بشراء البضائع وبيعها بالدولار الأمريكي وهذا يوفر عليه عناء تحويل العملة الخاصة بكل معاملة إلى العملة المحلية

3.تستخدم الشركات هذه التسهيلات للتحوط من أعمالها أو معاملاتها لتحويل العملات

من الضروري مراقبة المعاملات التي يتم القيام بها من خلال هذه الحسابات بشكل دقيق وبأعلى درجات الاهتمام، باعتبار أن هذه الحسابات يتم احتسابها بالدولار الأمريكي وهذه العملة هي العملة الأفضل للأشخاص الذين يقومون بغسل الأموال، ويجب إعطاء أعلى درجات الاهتمام لضمان أن العملاء غير المقيمين لا يقومون باستخدام هذا المر كذريعة للقيام بأعمال أخرى غير قانونية وعلى سبيل المثال التهرب الضريبي

برنامج مراقبة تم تصميمه للكشف عن أي نشاط يتعلق بالمعاملات المشبوهة وإبلاغ السلطات المختصة والمعنية بهذه النشاطات

حظر كل الحسابات والتعاملات سواء مع الشركات الوهمية أو البنوك الوهمية والتأكيد على السياسات التي تكفل عدم قيام العملاء بإجراء أي معاملات مع البنوك الوهمية أو غيرها سواء كحسابات أو منتجات

التدقيق المستمر لقاعدة العملاء وذلك من أجل التأكد لمطابقتها قوائم الخاصة بمكتب مراقبة الأصول الأجنبية التابع لوزارة الخزانة الأمريكية ووزارة الخزانة البريطانية والاتحاد الأوروبي والأمم المتحدة الخاضعة للعقوبات

التدقيق والفحص الدوري لحسابات العملاء وذلك من أجل اكتشاف أي حسابات أو معاملات قد يتم القيام بها بالنيابة عن أي شخص أو تحديد الكيانات التي تم اعتبارها من الأطراف المحظورة

السياسات التي تشمل العلاقات مع الشخصيات السياسية البارزة مع أو التي تحظر إنشاء مثل هذه العلاقات

السياسات التي تأخذ بالحسبان كون العميل عالي المخاطر بالإضافة إلى تدابير وإجراءات الحرص والاهتمام الإضافية المخصصة للتعامل مع هذا النوع من العملاء

الوصف الخاص بسياسات وإجراءات الحرص والاهتمام والحيطة التي يتم تحسينها باستمرار في الشركة

Register Now

    Please fill out the form.

    You will be contacted shortly by one of agents to start your trading journey.









      Do you have trading experience?